Derecho Fiscal, SAT y Defensa Tributaria
Domina el sistema tributario mexicano, los impuestos federales, los procedimientos fiscales del SAT y los medios de defensa tributaria. Programa 100% autodidacta, interactivo y actualizado al marco normativo vigente 2025–2026.
¿Por qué esta certificación?
Una formación integral que combina dominio del marco tributario, conocimiento profundo de los impuestos federales, procedimientos del SAT y estrategias de defensa fiscal para transformar tu ejercicio profesional.
Sistema Tributario Mexicano
Marco constitucional de las contribuciones, Código Fiscal de la Federación, jerarquía normativa, relación jurídico-tributaria y estructura del SAT.
Impuestos Federales
ISR personas morales y físicas, IVA, IEPS e impuestos especiales, CFDI 4.0 y facturación electrónica. Régimen sustantivo completo y actualizado.
Procedimientos Fiscales
Facultades de comprobación del SAT, créditos fiscales, infracciones y delitos fiscales, PAE y acuerdos conclusivos ante PRODECON.
Defensa Fiscal
Recurso de revocación, juicio contencioso ante TFJA, amparo fiscal, planeación fiscal, cláusula anti-elusión y operaciones inexistentes (Art. 69-B).
Programa Completo
4 unidades temáticas con 20 temas interactivos, un examen final de certificación y 5 recursos bonus premium.
Artículos 31 fracción IV y 73 constitucionales, principios de proporcionalidad, equidad, legalidad y destino al gasto público. Garantías del contribuyente.
Estructura del CFF, disposiciones generales, derechos y obligaciones de los contribuyentes, domicilio fiscal, RFC y obligaciones formales.
Constitución, tratados, leyes fiscales, reglamentos, RMF, criterios normativos, jurisprudencia y doctrina. Interpretación de normas tributarias.
Nacimiento, determinación y extinción de la obligación tributaria. Sujetos, objeto, base, tasa y época de pago. Responsabilidad solidaria.
Organización del SAT, facultades de recaudación y fiscalización, buzón tributario, e.firma, sellos digitales y operación institucional.
Sujetos, ingresos acumulables, deducciones autorizadas, resultado fiscal, pagos provisionales, CUFIN, CUCA y régimen de dividendos.
Regímenes fiscales (salarios, actividad empresarial, RESICO, honorarios, arrendamiento), deducciones personales, declaración anual y estímulos fiscales.
Actos gravados, tasas (16%, 0% y exentos), acreditamiento, retenciones, IVA en importaciones, plataformas digitales y declaraciones mensuales.
Estructura del IEPS, bienes y servicios gravados, cuotas y tasas, bebidas alcohólicas, tabacos, combustibles, alimentos no básicos y telecomunicaciones.
Estructura del CFDI 4.0, complementos de pago, nómina y comercio exterior, cancelación, carta porte y obligaciones de emisión y conservación.
Visitas domiciliarias, revisiones de gabinete, revisiones electrónicas, dictamen fiscal, revisión de dictamen y plazos legales de auditoría.
Determinación presuntiva, liquidación de contribuciones omitidas, actualización, recargos, caducidad, prescripción y condonación.
Clasificación de infracciones, multas mínimas y máximas, defraudación fiscal, contrabando, delitos equiparados y responsabilidad penal.
Requerimiento de pago, embargo, intervención, remate, adjudicación, garantía del interés fiscal y suspensión del PAE.
Naturaleza jurídica, procedencia, procedimiento, beneficios (condonación de multas), intervención de PRODECON y efectos del acuerdo conclusivo.
Procedencia, plazo, requisitos formales, pruebas admisibles, resolución, silencio administrativo y efectos de la resolución del recurso.
Competencia del TFJA, demanda, contestación, pruebas, alegatos, sentencia, juicio en línea, juicio sumario y medidas cautelares.
Amparo indirecto y directo en materia fiscal, suspensión del acto reclamado, principio de definitividad, excepciones y jurisprudencia clave.
Diferencia entre elusión y evasión, planeación fiscal lícita, razón de negocios, cláusula anti-abuso del Art. 5-A CFF y esquemas reportables.
Procedimiento del Art. 69-B, listas negras, presunción de inexistencia, defensa del contribuyente, efectos fiscales y penales, y autocorrección.
Evaluación Final Integradora
Un examen integrador que valida tu dominio de las 4 unidades temáticas con retroalimentación inmediata y acreditación oficial.
Examen Final de Certificación en Derecho Fiscal
Evaluación integral que consolida los conocimientos de las 4 unidades temáticas. Valida tus competencias en el marco tributario mexicano, régimen de impuestos federales, procedimientos ante el SAT y medios de defensa fiscal.
Kit Profesional — 5 Recursos Bonus
Herramientas interactivas y recursos profesionales diseñados para aplicar lo aprendido en tu ejercicio profesional desde el primer día.
Kit Plantillas Defensa Fiscal
Plantillas interactivas de recurso de revocación, demanda ante TFJA, amparo y escritos de defensa fiscal.
Calculadora Fiscal Integral
Calculadora interactiva de ISR, IVA, recargos, actualización, multas y proyecciones de créditos fiscales.
Guía Procedimientos SAT
Guía paso a paso de trámites, auditorías, recursos y procedimientos administrativos ante el SAT.
Jurisprudencia Fiscal
Colección organizada de tesis y jurisprudencias clave en materia fiscal, buscable por tema y tribunal.
Mapa del Contribuyente Auditado
Diagrama interactivo con el flujo completo desde la notificación de auditoría hasta la resolución final.
¿Para quién es esta certificación?
Profesionales del derecho y la contabilidad que buscan dominar el sistema tributario y la defensa fiscal en México.
Abogados fiscalistas que buscan profundizar en procedimientos de defensa tributaria y litigación ante el TFJA y tribunales.
Contadores públicos que requieren dominar el marco normativo fiscal, obligaciones tributarias y planeación fiscal lícita.
Empresarios y directores de finanzas que necesitan entender sus derechos y obligaciones fiscales para proteger su patrimonio.
Estudiantes de derecho y contaduría en etapas avanzadas que desean especializarse en derecho fiscal y tributario.
Asesores fiscales independientes que buscan actualizar y fortalecer sus conocimientos en defensa del contribuyente.
Funcionarios de administración tributaria y auditores que desean comprender la perspectiva integral del sistema fiscal.
Validez y Respaldo Institucional
Doble Titulación y Reconocimiento Global
Esta certificación cuenta con doble respaldo institucional e internacional, garantizando credenciales verificables y reconocidas mundialmente.
¿Listo para dominar la defensa fiscal?
Comienza tu certificación hoy y transforma tu ejercicio profesional con el dominio integral del sistema tributario y la defensa del contribuyente.
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